盐边县国胜乡人民政府 部门预算整体绩效自评报告

盐边县国胜乡人民政府

2021年度部门预算整体绩效自评报告

 

• 部门概况

国胜乡全乡辖8个行政村，76个村民小组，农业家庭户1702户，总人口7252人，幅员面积206平方公里；政府机关编制数46人，其中：行政编制24人，工勤人员4人，事业编制18人，2021年12月末在职实有人数46人，行政在职24人，事业在职22人；国胜乡政府现有部门8个，分别是：便民服务中心、农业服务中心、宣文中心、林业站、党政办、社会事务办、综治办、武装部；乡财政所负责全乡的乡镇财政财务管理工作，负责全乡的预算编制管理工作，组织和管理乡镇财政收入和支出。编制执行全乡年度财政预算、总预算，负责监督全乡单位预算执行，编制财政决算、总决算等。负责对各类专项资金的监管，特别是对扶贫资金的管理，提高财政资金使用效益；负责全乡行政事业单位国有资产监督管理工作；填报行政事业单位内部控制制度报表及相关资料的收集与整理。全乡2021年12月末资产总数1628万元。

二、部门财政资金基本情况

（一）年初部门预算安排及支出情况

1.基本支出安排及使用情况

国胜乡2021年基本支出安排资金876.24万元，总支出876.24万元，其中：工资福利支出715.67万元，商品和服务支出104.03万元，对个人和家庭的补助支出56.54万元。

2.部门预算项目安排及支出情况

国胜乡2021年部门预算安排资金1135.07万元，总支出1135.07万元，其中：商品和服务支出428.27万元，对个人和家庭的补助支出435.5万元，其他资本性支出271.29万元。上年结余资金使用190.26万元。

（二）专项资金安排及支出情况

1、2021年专项资金预算安排944.81万元，主要包括：

（1）2021年人大会议费1.656万元；

（2）根据盐财资行【2021】467号下达2021年度县乡（镇）两级人民代表大会换届选举工作经费9.1142万元；

（3）2021年乡村治理补助3.5048万元；

（4）根据盐财资预【2021】1号下达网络改造安装费（公用经费预留）1.08万元；

（5）根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于国胜乡政府维修、营房改造、抢险3.4339万元；

（6）根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于水毁道路及基础设施维修17.3256万元；

（7）根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于水毁恢复2.341万元；

（8）根据盐财资预【2021】1号下达住房维修加固困难补助（公用经费预留）0.6万元；

（9）根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于梭罗村新建蓄水池0.6132万元；

（10）根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于国胜乡解决辖区群众饮水困难1.2888万元；

（11）根据盐财资行【2021】444号调整信访疑难案件和重信重访专项资金(用于中央交办黄兴荣信访事项化解稳控)19万元；

（12）根据川财行【2021】4号下达2021年民族地区春节送温暖慰问金1.1万元；

（13）根据川财教【2021】33号下达2021年中央和省补助公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金4.3984万元；

（14）根据盐财资行【2021】281号下达2021年省级民生工程公共图书馆文化馆（站）免费开放县级配套资金0.5949万元；

（15）根据川财教【2021】0040号下达2021年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金8.189049万元；

（16）2021年敬老院经费62.314746万元；

（17）2021年五保户经费104.230105万元；

1. 根据盐财资预【2021】1号下达疫情防控资金（公用经费预留）1.9086万元；
2. 根据盐财资预【2021】106号消化乡镇财政“暂付款”36.878498万元；
3. 根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（人员经费预留）用于2021年各村垃圾清运补助2.09万元；
4. 盐财资预【2021】93号下达国胜乡垃圾填埋场整改工程项目资金18.5176万元；
5. 根据盐财资预【2021】19号下达2020年动物村级防疫员补助等经费（动物防疫员补助）9.631万元；
6. 根据盐财资农【2021】88号下达2020年度烤烟发展扶持资金17.123783万元；
7. 根据盐财资预【2021】18号下达家鸡沟水毁道路恢复资金11.5994万元；
8. 根据盐财资农【2021】44号下达脱贫攻坚档案归档专用经费1.4785万元；

（26）2021年一事一议补助63.7万元；

（27）2021年村级办公经费37万元；

（28）2021年村干部报酬233.633万元；

（29）2021年公共服务运行经费86万元；

1. 二滩库区垃圾清运填埋资金59.923763万元；
2. 根据盐财资农【2021】8号重新下达解决盐边县中小河流域治理项目占地补偿费用64.0837万元；
3. 根据盐财资预【2021】1号下达国胜乡新建堰淤泥清除经费1.1648万元；
4. 根据盐财资预【2021】21号下达河道四乱清理整治资金17.797万元；
5. 根据盐财资农【2021】75号下达国胜乡大毕村2021年以工代赈示范工程启动资金18万元；
6. 根据盐财资建【2021】153号下达2021年乡镇应急和安全监管补助经费9.83万元；
7. 根据盐财资预【2021】1号下达2021年乡镇财政转移支付补助预算（预备费）用于2020年森林草原防火工作卡点值守人员工资13.66万元；

2、使用上年结余资金190.26万元，主要包括以下几个方面：

（1）2021年乡村治理补助0.7292万元；

（2）根据盐财资预【2019】71号下达2020年结余资金，用于支付水毁道路及基础设施维修维护及债务化解经费7.0887万元。

（3）2021年敬老院经费1.51105万元；

（4）2021年五保户经费1.849475万元；

（5）2021年一事一议补助150.98万元；

（6）2021年村级办公经费26.6548万元；

（7）根据盐财资建【2020】203号将原省级资金盘活（用于森林草原防灭火专项整治工作领导小组办公室专项整治工作经费1.4509万元

（三）其他资金收支及结转结余使用情况

国胜乡2021年无其他资金收支及结转结余的情况。

（四）其他需要说明的情况

国胜乡2021年无其他需要说明的情况。

三、部门预算绩效管理情况（项目自评报告根据要求另行单独报送）。

（一）部门预算绩效管理。

我乡按照财政预算编制规定和要求，结合单位年度工作计划采取人员经费按照县委组织部审核过的工资进行编制，公用经费按定额编制的方法按时完成人员经费、日常公用经费编制工作，切实做到数据完整和准确无误。对项目资金的预算，提出具体的项目、目标和实施计划，精准编制项目支出绩效申报表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门。预算资金保障了人员经费支出和单位正常运转需要，保证了单位全年工作任务的完成。

在资金的支出执行上严格按照预算执行，坚持“反对浪费、节约开支”的原则，专款专用，不拖欠、不挪用。在收到财政对口股室下达的各类指标后，按照资金的用途，在把好审核关的基础上，按时按量按照资金预算进度及时拨付各项款项。人员经费、日常公用是按要求和规定给予支付，保障机关正常运转，完成日常工作任务，有效推动全县经济、社会发展。特别是在“三公”经费方面加强管理，不该报销的一律不给报销，严格把支出控制在年初的预算指标内，严格按照中央八项规定、省、市“十项规定”和财务相关规定执行财政资金的管理和使用。项目资金分配严格按照实际工作需要，依据项目进度和开展情况、合理安全、资金严格按照规范程序申请、管理和使用。通过项目实施充分保障了工作需求，切实发挥工作职能，维护全乡经济、社会发展。

（一）县级财政资金绩效目标完成情况

1.年初部门预算绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况分析。我乡严格遵守各项财经纪律，加强单位财务管理，制定了相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡。按照全年进度保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费，保障机关正常运转，完成日常工作任务，有效推动工作的顺利开展。

（2）效益指标完成情况分析。我乡主要安排用于一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、自然资源海洋气象等支出、灾害防治及应急管理支出等。

（3）满意度指标完成情况分析。通过财政绩效目标管理，基本达到满意。

2.专项（项目）资金绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况分析。对项目资金的预算，提出具体的项目、目标和实施计划，精准编制项目支出绩效申报表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门。

在项目资金的支出执行上严格按照预算执行，坚持“反对浪费、节约开支”的原则，专款专用，不拖欠、不挪用。在收到财政对口股室下达的各类指标后，按照资金的用途，在把好审核关的基础上，按时按量按照资金预算进度及时拨付各项款项。项目资金分配严格按照实际工作需要，依据项目进度和开展情况、合理安全、资金严格按照规范程序申请、管理和使用。

（2）效益指标完成情况分析。我乡项目资金主要安排用于一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、自然资源海洋气象等支出、灾害防治及应急管理支出等。

（3）满意度指标完成情况分析。通过财政绩效目标管理，基本达到满意。

（二）上级专项（项目）资金绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况分析。2021年人大会议费3.38万元;根据国胜府﹝2018﹞205号下达2018年结余资金58.23万元;2021年乡村治理补助3.66万元；2021年财政管理系统软件及金财网维护费2万元；根据盐财资预﹝2018﹞3号下达2018年度三州开发专项资金，用于2021年国胜乡机房村社道硬化项目30万元；2021年农村党员教育培训费1.16万元；2021年敬老院管理人员生活补助及办公经费67.05万元；2021年农村五保户供养经费173.7万元；2021年城卫费7.62万元；2021年村官补助4.62万元；2021年农村公共服务运行经费42万元；2021年村社干部报酬保险203.6万元；根据盐财资农﹝2018﹞95号下达2021年一事一议专项补助资金29.66万元；2021年村级办公费46万元。

（2）效益指标完成情况分析。我乡项目资金主要安排用于一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、自然资源海洋气象等支出、灾害防治及应急管理支出等。

（3）满意度指标完成情况分析。通过财政绩效目标管理，基本达到满意。

（三）其他需要说明的情况（如无特别说明的情况则无需阐述）

无特别说明

（二）结果应用情况。

1.深化绩效评价工作，不断提高部门预算整体绩效目标管理水平。按照《预算法》按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报、使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。                

2.通过绩效自评建立机关厉行节约制度、节能降耗。我乡认真执行中央八项规定，秉承开源节流的宗旨，严格管控三公经费支出，厉行节约。扎实抓好机关节能降耗，一是严格用电管理。倡导在自然光照较好的条件下不使用照明灯具，使用照明工具时保证人走灯灭，杜绝“长明灯”等能耗空放现象；尽可能地减少电脑、打印机、复印机等办公设备的待机时间，不用时关闭电源或置于节能状态；天气炎热使用空调时，尽量在人离开前20分钟关闭空调。二是严格用水管理。人走时及时关闭关紧水龙头，杜绝“长流水”和“跑、冒、滴、漏”现象。三是推行无纸化办公。尽量利用网络传输文件，在电脑上修改文稿；打印材料时，提倡双面用纸；公文传阅尽量通过协同办公平台进行。四是加强车辆燃油管理。建立机关车辆燃油使用、行驶里程管理台账，定期公示燃油使用情况。同时，倡导全体干部职工绿色出行。

3.强化单位财务管理工作，提高资金使用效率。按照年初预算项目，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线，严格追授财务管理、财经纪律，会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，提高财政资金使用效率。严格执行机关财务管理制度，及时进行会计核算，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受群众监督。

（二）公开公示情况

为深入贯彻落实《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2021〕8号〕文件精神，进一步深化事后绩效评价工作，不断提高部门预算整体绩效目标管理水平，按盐边财绩〔2022〕3号《盐边县财政局关于开展2021年度部门预算整体及项目支出绩效自评工作的通知》要求，2021年，本单位的绩效目标制定和实施都能结合本单位的实际，具有较强的目标性和可操作性，绩效自评结果也可以为下一年度的绩效管理提供参考和帮助。我们将进一步加强预算绩效管理，更好地履行本部门的职能职责，提高财政资金的使用效率，将有限的财政投入发挥最大的经济效益和社会效益。下一步，我们将在“盐边县公众信息网”财政信息板块下的“财政绩效评价信息专栏”对绩效自评结果进行公开公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升。但也存在一些不足之处：如预算编制工作不够细化；预算管理意识有待增强；财务人员业务知识有待更新等。下一步我单位将从以下几个方面进行改进：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处理和报废审批制度、资产管理岗职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。四是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）存在问题和改进建议。

1.预算编制和预算管理还需进一步细化和加强，严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格审核各项经费的支出，提高资金使用效率。

2.严格控制“三公”经费，认真贯彻落实中央八项规定和省、市十项规定，严格“三公”经费支出的审核和审批，合理压缩“三公”经费支出。合理、节俭、高效地利用资金，保证机关各项工作顺利有序开展。